COSEDE: seguro de depósitos y su límite
En esta guía
COSEDE es la entidad que administra el seguro de depósitos en Ecuador. Su función es devolver parte del dinero de los ahorristas cuando un banco o una cooperativa deja de operar por una liquidación forzosa. Según su reglamento, el seguro protege los depósitos del sector financiero privado y del popular y solidario, dentro de los límites que establece la ley.
Esta guía explica qué cubre el seguro, cuánto paga, qué queda fuera y cómo se cobra en la práctica.
Qué es COSEDE
La sigla corresponde a la Corporación del Seguro de Depósitos, Fondo de Liquidez y Fondo de Seguros Privados. Es una persona jurídica de derecho público, no financiera, con autonomía administrativa y operativa. Su reglamento le asigna administrar el seguro, gestionar sus recursos a través de fideicomisos independientes y cobrar a las entidades las contribuciones que lo financian.
Qué productos cubre
Según el folleto de COSEDE, están cubiertos los depósitos en:
- Cuentas corrientes.
- Cuentas de ahorros.
- Depósitos a plazo fijo, también llamados certificados de depósito.
- Depósitos en cuentas básicas.
El reglamento habla de protección de depósitos en “cuentas corrientes, de ahorros, depósitos a plazo fijo u otras modalidades legalmente aceptadas”, siempre según las condiciones de la ley.
Cuánto paga en cada tipo de entidad
El monto máximo depende de la entidad. El folleto de COSEDE publicado en noviembre de 2022 indica estos montos:
| Entidad | Monto máximo |
|---|---|
| Bancos | Hasta US$ 32.000 |
| Cooperativas y mutualistas, segmento 1 | Hasta US$ 32.000 |
| Cooperativas y mutualistas, segmento 2 | Hasta US$ 11.290 |
| Cooperativas y mutualistas, segmento 3 | Hasta US$ 5.000 |
| Cooperativas y mutualistas, segmentos 4 y 5 | Hasta US$ 1.000 |
Un aviso de COSEDE de agosto de 2025 cita la Resolución 648-2021-F, de 24 de marzo de 2021, que mantiene el monto de US$ 32.000 para el segmento 1. El monto vigente lo fija la junta de política y regulación monetaria y financiera, así que confírmalo en cosede.gob.ec antes de tomar decisiones. No lo trates como una cifra fija para siempre.
Para saber en qué segmento está una cooperativa, revisa la guía sobre los segmentos de la SEPS.
Un ejemplo con números
Supón que tienes US$ 40.000 en una cuenta de ahorros de un banco, donde el tope es de US$ 32.000. Si el banco entrara en liquidación forzosa, el seguro pagaría hasta US$ 32.000. Los US$ 8.000 restantes quedarían fuera de la cobertura, porque el exceso sobre el monto protegido no está incluido.
Este caso es un ejemplo con cifras redondas e inventadas.
Cuándo se activa el seguro
El reglamento es claro: el seguro paga a los depositantes que tenían depósitos a la fecha en que la entidad fue declarada en liquidación forzosa por su organismo de control; en el caso de las cooperativas, la SEPS.
Eso significa que el seguro no funciona como una garantía frente a pérdidas en el mercado. No cubre que un producto de inversión baje de precio, ni que una empresa deje de pagarte un bono.
Qué no está cubierto
El reglamento, con base en el artículo 323 del Código Orgánico Monetario y Financiero, excluye:
- Los depósitos de personas vinculadas a la entidad.
- Los depósitos de accionistas, administradores y miembros del consejo de vigilancia, en la misma entidad.
- El exceso sobre el monto protegido.
- Los depósitos en oficinas en el exterior.
- Las obligaciones emitidas por la entidad al amparo de la Ley de Mercado de Valores.
- Los depósitos que no cumplan las condiciones del Código.
El punto 5 es importante. Si compras en bolsa un bono o una obligación emitida por un banco, ese valor no está cubierto por el seguro de depósitos, aunque el emisor sea un banco.
Quién paga el seguro
Las entidades financieras de los sectores privado y popular y solidario están obligadas a pagar contribuciones al seguro. Según el reglamento, esas contribuciones pueden variar por entidad, según el nivel de riesgo de cada una.
Un caso real: la COAC Crea en 2025
En agosto de 2025, la SEPS resolvió liquidar la Cooperativa de Ahorro y Crédito Crea Limitada. COSEDE dispuso pagar el seguro de depósitos a sus depositantes hasta US$ 32.000, la cobertura máxima vigente para el segmento 1.
El pago se hizo a través de agentes pagadores: la Cooperativa de Ahorro y Crédito Jardín Azuayo, para la provincia de Azuay, y BanEcuador para el resto del país. El cronograma fue escalonado: se fijaron fechas desde el 29 de agosto de 2025 hasta el 11 de septiembre de 2025, según el último dígito de la cédula.
Los requisitos que publicó COSEDE para cobrar fueron, en general, la cédula original y una copia. Otros casos, como herederos, terceros autorizados o menores de edad, exigían documentos adicionales. Este ejemplo muestra el proceso; no implica juicio sobre la entidad.
Cómo se pierde dinero
El riesgo que más pesa en el seguro es concentrar más del tope en una sola entidad. Si tienes US$ 50.000 en una cooperativa de segmento 4, por ejemplo, solo US$ 1.000 estarían cubiertos por el seguro.
El seguro tampoco protege contra depositar en una entidad no autorizada. Confirma siempre que la entidad esté registrada en su organismo de control.
Antes de depositar
Confirma el monto vigente en cosede.gob.ec, revisa el segmento o el tipo de entidad, y reparte tu dinero si superas el tope. No asumas que todo tu saldo está protegido.
Para comparar productos de ahorro, lee la guía sobre pólizas de acumulación en Ecuador y la de certificados de depósito en cooperativas. Si tienes dudas sobre impuestos sobre los intereses, revisa la guía sobre retención de impuesto en pólizas.
Preguntas frecuentes
¿Qué es el seguro de depósitos de COSEDE?
Es un seguro que administra la Corporación del Seguro de Depósitos, Fondo de Liquidez y Fondo de Seguros Privados (COSEDE). Paga hasta un monto máximo a los depositantes cuando una entidad financiera entra en liquidación forzosa.
¿Cuánto paga COSEDE en un banco?
Según el folleto de COSEDE, hasta US$ 32.000 por depositante. El monto vigente se confirma en cosede.gob.ec, porque lo fija la junta de política y regulación monetaria y financiera.
¿Quién paga el seguro de depósitos?
Las entidades financieras de los sectores privado y popular y solidario, con contribuciones obligatorias que pueden variar según el riesgo de cada entidad.
¿Qué no cubre el seguro?
El exceso sobre el monto protegido, los depósitos de personas vinculadas a la entidad y las obligaciones emitidas al amparo de la Ley de Mercado de Valores, como los bonos comprados en bolsa.
Fuentes
- COSEDE: qué productos financieros cuentan con la cobertura del Seguro de Depósitos (folleto subido en noviembre de 2022, sin fecha de edición)
- COSEDE: aviso de pago a los depositantes de la COAC Crea en liquidación (29 de agosto de 2025)
- COSEDE: Título IV, Del Seguro de Depósitos (reglamento, versión publicada en marzo de 2024)
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